Защита от внешнего мошенничества. Доверяй, но проверяй: как уберечь бизнес от директора-мошенника Виды мошенничества в бизнесе

Нестандартные методы бизнеса могут осуществляться в рамках действующего законодательства, но часто выходят и за его пределы. В ϶ᴛᴏм случае они рассматриваются как экономическое мошенничество.

Самой природе мошенничества присуща двойственность. Иногда мы просто не можем определить, что перед нами: новая форма бизнеса, афера или не предумышленно допущенная ошибка.

В известной притче богач дал трем друзьям по конверту со ста тысячами долларов, кᴏᴛᴏᴩые попросил положить после его смерти ему в гроб. Важно заметить, что один из друзей был священником, второй - юристом, третий - финансистом. Когда богач умер, каждый в ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с данным обещанием положил в гроб по конверту и покойника предали земле. Но очень скоро священник созвал друзей и с покаянным видом сообщил, что его замучила совесть, так как он положил в гроб только 50 000 долларов, а остальные раздал беднякам. После ϶ᴛᴏго и юрист признался в экономии денег. Финансист же был страшно возмущен неблагородным поведением ϲʙᴏих друзей. "В отличие от вас, - сказал он, - я честно положил в гроб конверт с чеком на 100 000 долларов!"

Мошенничество многолико. Но в основе любой ее разновидности лежит злонамеренное приϲʙᴏение чужой собственности независимо от того, в какой форме оно

выступает: денег, товарно-материальных ценностей, интеллектуальных разработок или в каком-то ином виде. Многие преступления основаны на краже - злонамеренном приϲʙᴏении чужой личной собственности с намерением превратить ее в ϲʙᴏе имущество без согласия владельца. Владелец не обязательно должен быть известен в момент совершения кражи. Более того, лицо, у кᴏᴛᴏᴩого похищается собственность, может и не быть ее законным владельцем.

К примеру, имущество может быть похищено у экспедитора, перевозящего груз; судебного исполнителя, кᴏᴛᴏᴩый хранит его как арестованное до выплаты долга; у залоговой фирмы, кᴏᴛᴏᴩая держит его как залог.

Но если мошенник получил чужую собственность на законном основании и использовал ее на ϲʙᴏи личные нужды, то ϶ᴛᴏ уже не будет кража. По международной практике такое событие правильнее будет рассматривать как растрату. Растрата - приϲʙᴏение собственности лицом, пользующимся и распоряжающимся ею на законном основании до того, как во владение ею вступит ее настоящий собственник. За растратой почти всегда скрывается нарушение доверия, так как лицо, совершившее ее, занимало особое положение, связанное с оказанием ему доверия владельцем собственности.

Нотариусу доверили определенную сумму денег для хранения или для использования ее в качестве гарантии по совершаемой сделке, а он эту сумму растратил на ϲʙᴏи нужды. Нужно помнить, такие его действия трактуются именно как растрата.

Обвиняемый, что вы можете сказать в ϲʙᴏю защиту?

Только одно: мне доверили миллионы, а я - растратил только пятьсот тысяч долларов. *

Довольно часто в международной практике предпочитают говорить не о краже, не о растрате, а о расточительстве - неправильном расходовании имущества предприятия должностным лицом. Это крайне рациональный подход, так как руководители предприятий - жертв мошенничества со стороны ϲʙᴏих работников часто не стремятся выносить сор из избы, обвиняя виновных служащих не в воровстве или растрате, а просто в расточительстве.

Еще одним термином, широко применяемым для определения мошенничества, будет понятие "преднамеренное злоупотребление", кᴏᴛᴏᴩое используется в отношении любого неоправданного расходования чужого имущества. При ϶ᴛᴏм должен существовать преступный умысел и план обмана.

Лицо, злоупотребляющее доверенным ему имуществом, может использовать разные схемы мошенничества. Примером может служить случай, когда руководящий работник банка использовал банковские средства для закупки акций с таким расчетом, ɥᴛᴏбы любая прибыль от данных ценных бумаг шла к нему, а любые убытки ложились на банк.

Подлог обычно встречается в виде мошенничества, совершаемого в отношении предприятия или физического лица сторонними лицами. Подлог - ϶ᴛᴏ мошенническая запись или изменение записи в ущерб юридическому или физическому лицу. Чтобы квалифицировать мошенничество как подлог, изменение записи должно быть действительно ложным и делаться с целью обмана. При ϶ᴛᴏм подложный документ должен выглядеть как законный, иначе с его помощью будет невозможно изменить сумму обязательства или долга. Подлог может совершаться при помощи ксерокса, компьютера, пишущей машинки, обычной записью от руки и т.д. Это правонарушение может осуществляться и простыми подчистками.

С подлогом тесно связана фальсификация документов. Под данным термином понимается составление или подделка уже существующего документа таким образом, ɥᴛᴏбы представить документ в искаженном свете с намерением обмануть кого-то. Неумышленные ошибки при составлении документа не следует рассматривать как фальсификацию, так как для классификации события как фальсификации необходимо наличие умышленного действия.

Фальсификацией может быть также пропуск или несделанная запись в том случае, если они умышленно направлены на дезинформацию лиц, знакомящихся с документом.

При заполнении анкеты по приему на работу анкетируемый ничего не заповествовал в графу "привлекались ли вы к уголовной ответственности?", хотя и сидел за мошенничество и воровство.

Известно много случаев, когда собственность не захватывается, а добровольно передается владельцем, попавшимся на какую-нибудь уловку.

Типичные примеры: с владельцем товара рассчитываются фальшивыми денежными знаками, пенсионеры несут ϲʙᴏи деньги на покупку ценных бумаг жульнической компании, предприятие делает предоплату аферистам для покупки товара, кᴏᴛᴏᴩый никто не собирается им поставлять.

Это не будет кражей, но есть приобретение собственности обманным путем.

Обман сам по себе очень неприятное явление, если говорить мягко. А в бизнесе он чреват серьезными убытками, временными проволочками, жесткой зависимостью от недобропорядочных партнеров. Для того, чтобы всегда быть на страже своих интересов, знания логики, менеджмента, ведения переговоров необходимо дополнить отработанными умениями выявления обмана. В этой статье мы изложим признаки обмана, методы противодействия им.

Исследования психологов показали, что обманывают все и довольно часто. Степень обмана разная, а его присутствие вопросов не вызывает. Именно поэтому знание признаков обмана помогут не только уберечь свой бизнес, но и принимать правильные решения в жизни. Никто не говорит о том, что надо быть «обмановыявителем» на уровне специалистов в фильме «Обмани меня», но хотя бы начальные знания в этой сфере иметь надо.

Признаки лжи

Следует запомнить совсем простые признаки лжи в невербальном общении, которые должны заставить вас насторожиться и принимать информацию от собеседника с особым вниманием.

1. Быстрая смена положения головы. Вы задаете собеседнику вопрос, и, прежде, чем ответить, он делает резкий кивок, поворот. Он может резко наклонить голову вперед, назад, вбок, может сделать движение, как будто он «встряхивает» головой, челкой. Все это – признаки того, что он собирается солгать.
2. Изменение дыхания собеседника – тоже симптом того, что он уже лжет. Это нормальная физиологическая реакция человека на обстоятельства. Так поступает подавляющее большинство людей. Вместе с тяжелым дыханием вы можете наблюдать поднятые плечи, глухой и непривлекательный голос, даже осиплость. Происходит это из-за учащающегося сердцебиения, усиленного кровообращения. Если вы говорите не с человеком, который только что пробежал на время стометровку, то перед вами лжец.
3. Признаки вранья – суетливые и частые неконтролируемые движения. Это мы знаем, и суета без причины практически каждым человеком может быть интуитивно почувствована. Но есть и противоположное проявление неправды – полный ступор, когда человек перестает двигаться. Если наблюдали за человеком и в начале беседы он был совершенно нормальным, и вдруг он «остолбенел», то присмотритесь, возможно, он начал говорить неправду.
4. Повторение одних и тех же слов, фраз тоже свидетельствует о неправде. Первая причина повторения – человек не знает, что говорить дальше, и экстренно придумывает, вторая причина – стремление выгадать время, третья – человек сам себя убеждает, что его ложь – правда. Если человек стремится вам доказать свою правоту или убедить вас в преимуществах, то он может повторить свою мысль, но другими словами, если повторения дословны, то в них есть доля неправды.
5. Человек трогает рот, уголки губ, трет, как будто испачкал едой, хотя рот идеально чистый. В этом случае самым ярким проявлением лжи является прикрывание рта рукой. Если человек начинает смеяться и прикрывает рукой рот, то ему есть что скрывать, и чаще всего – пустоту, неуверенность, незнание темы или какие-либо жизненные обстоятельства. В переговорах смех с прикрытым ртом – полная неуверенность в себе и ложь.
6. Человек прикрывает рукой горло, живот, голову, грудь. Это наиболее уязвимые в энергетическом плане места тела, и даже не понимая этого, человек может их прикрывать. Если человек говорит ложь, то его рука часто тянется именно к этим местам, создавая барьер между слушателем и им самим. Чтобы агрессивная реакция на ложь не попала в слабые места, их прикрывают. Это так же, как и возглас «мама», когда больно.
7. Переминание с ноги на ногу. Если перед вами человек с больными суставами, то он может совершать такие движения без лжи. Предложите ему сесть, и посмотрите, как будут вести себя его ноги. Если спокойно, то все в порядке, если же он будет продолжать ими совершать движения, то он врет. Если же здоровый человек стоит перед вами и переминается с ноги на ногу, то он подсознательно стремится уйти, то есть он ощущает дискомфорт. А это прямой признак лжи.
8. Слишком много слов. Человек просто засыпает вас информацией, не дает вам слово ставить, говорит без умолку, и не всегда по делу – это тоже знак, что вам лгут. Обилием слов человек просто стремиться не дать вам возможности взять паузу для «подумать». Ложь хорошо прикрывается длинными и красивыми речами – вот ход мыслей обманщика, оно так и бывает зачастую, за множеством слов собеседник пропускает неправду. Но вам нужно быть настороже, как только вы поймете, что собеседник стремится вас заговорить.
9. Глаза – зеркало души, они вам помогут распознать вруна. Он будет все время уводить от вас глаза, прятать взгляд, так как присоединиться к вам энергетически он не сможет, так как знает, что врет, и на подсознательном уровне будет стремиться это скрыть, спрятав глаза. Второе проявление лжи – взгляд на вас, прямой, не моргая, в упор. Если человек «уставился» прямо на вас, а причины к тому нет совершенно никакой (ну нет на вас шляпы волшебника, рогов, золотого нимба), то вас однозначно пытаются обмануть. Ход мысли такой: мой собеседник знает, что когда врут, прячут глаза, а я буду смотреть в упор, чтобы никто не догадался. Но вы теперь это знаете, и сразу догадаетесь.

Задавайте правильные вопросы на встрече

Во время заключения сделки необходимо всегда задавать вопросы, которые вам сразу покажут, не имеет ли ваш собеседник злого умысла. Это вопросы о самой сделке, о предмете ее, и о планах, то есть о дальнейшем сотрудничестве. Можно сразу что называется «в лоб» спросить – какого результата от этой встречи вы ждете. Ответ на такой вопрос не всегда показывает, лживы или правдивы слова собеседника.

Имейте в виду, что у человека может быть несколько вариантов сотрудничества, поэтому он может быть многословным, а также может растеряться. Вторая причина – человек не готов морально или в силу степени власти вести планирование сотрудничества с вами. Третья – он просто намерен найти такие варианты во время беседы и совершенно не обдумывал их заранее.

И чтобы понять, что же на самом деле думает человек, то можно предложить ему еще несколько уточняющих вопросов:

• каково будет сотрудничество с нашей компанией в дальнейшем?
• на какой срок вы планируете с нами заключить договор?
• какой объем оборотных средств вы планируете привлекать к нашей совместной работе?
• каким образом мы будем регулировать спорные моменты?
• на этой встрече мы только подписываем договор, обсуждаем его условия или затронем конкретные параметры сотрудничества?
• каким способом вы планируете достичь наибольшего результата в нашей сделке?

Если на большинство вопросов собеседник отвечает, то можно сказать, что он с честными намерениями пришел на переговоры. Если же он путается и от ответов уходит, то он или просто не компетентен, или лжет, чтобы извлечь только выгоду для себя.

Обращайте внимание на следующие моменты

— человек не логично строит фразы. К примеру, он говорит, что готов выложить любые деньги, чтобы прийти к результату 2 миллиона 227 тысяч 837 рублей. Где логика между точной до копеек цифрой и понятием «любые деньги»? Это первый и яркий признак лжи. В какой части фразы он лжет – вы поймете сами.

— человек должен всегда четко рассуждать о будущем, так как ваша сделка только начинается в момент подписания контракта. Если же собеседник настаивает на подписании прямо сейчас и не может связать двух слов о будущем, то у вас проблемы, перед вами лжец.

— если нормальный человек начинает вдруг с вами разговаривать с неестественной для него скоростью речи, то он старается скрыть ложь.

— если собеседник в качестве аргументов приводит вам мелкие детали и останавливается на несущественных нюансах сделки и условий, то, скорее всего, он прикрывает ложь в главном, то есть происходит ущемление ваших интересов. Многословие в приведении аргументов и четкая последовательность в речи (излишняя) говорит о тщательно продуманной речи, и надо обязательно проверить ее на правдивость. Не решайте судьбу сделки здесь и сейчас, возьмите паузу и проверьте все аргументы.

— если собеседник на каждое слово вам приводит пример из жизни, то остановитесь и задайте ему ряд конкретных вопросов. Он хорошо подготовился, и вы должны его проверить со всех сторон. Множество примеров, которые выставляют его в выгодном свете – знак лжи.

— слишком часто употребляется слово «я», или оправдательные словосочетания – честно говоря, если честно, по правде, скажу вам по секрету совершенно откровенно и т.д. Это яркий признак, что вам лгут. Размер лжи может быть разным, сами смотрите, насколько сильно вас пытаются окрутить.

— если в течение разговора тон вашего собеседника повышается, то есть говорит на все более высоких нотах, то он категорически не уверен в себе или лжет, или очень сильно чем-то встревожен. Может, он не уверен и волнуется, что вы не поверите в его ложь? А может, он сильно не уверен в том, что выполнит условия вашей сделки. И то, и другое вам не нужно, задавайте вопросы, докапывайтесь до правды. Кстати, если собеседник в этот момент еще и плечами пожимает, то обратите внимание на следующее:

• поднимает оба плеча при утвердительном ответе – сильное сомнение в способности выполнить обещание,
• поднимает одно плечо – неуверенность, что вообще правильно ответил.

Невербальные знаки лжи

• Улыбка только нижней частью лица или ртом. Искренне человек улыбается глазами, ртом, щеками, бровями, то есть лицом в целом. При лжи улыбка изображается только ртом.
• Взгляд в пол, мимо вас, или, наоборот, в упор, в глаза. Это ложь. Искренний человек смотрит периодически в лицо собеседнику, он именно глазами запрашивает дополнительную информацию, когда переводит взгляд в глаза собеседника. Заметьте – расширение зрачков говорит о стремлении увеличить цену, полномочия, власть или что-либо еще. Если в голове негатив – значки сужаются. Если собеседник скользнул глазами справа налево сверху вниз (по диагонали), то он сейчас соврет.
• Собеседник трет кончик носа – он вам не верит. Если прикрывает рот рукой – вам не верят.
• Собеседник трет веко – он врет, психологически он старается не смотреть вам в глаза и прикрывает это потиранием.
• Чешет шею – не согласен с вами или сомневается в ваших словах.
• Трогает и оттягивает воротник – чувствует, что вот-вот разоблачат его обман, очень этого боится.
• Разводит руки в стороны ладонями верх – говорит правду, открыт для беседы совершенно искренне. Если двигает руками параллельно вверх и вниз, то врет.
• Человек держит себя выше запястья, чуть ниже локтя или за локти — крайняя степень расстройства. Если держит за запястья – уверен в себе. Скрещены ноги – лжет.
• Сцеплены пальцы рук – разочарование, даже враждебность. Если держит пальцы около лица – его одолевают негативные мысли.
• Резкие движения или их отсутствие – признак лжи.
• Пальцы сложены в кулаки и сжаты – агрессия, готовность ответить в любой момент, крайняя степень волнения.

Если вы увидели те или иные признаки лжи, подумайте, что человек может просто чем-то болеть, у него в личной жизни могут произойти крайне негативные события, и все эти проявления не буду иметь никакого отношения к вашим переговорам. И наоборот – лжецы тоже читают такие статьи, и могут специально делать те или иные жесты, вести себя определенным образом, чтобы вы подумали, что все, что они говорят – правда. Всегда перепроверяйте информацию в нескольких источниках, всегда берите паузу перед подписанием договора, каким бы заманчивым не казалось вам предложение. Помните про «людей насмешишь» и «бесплатный сыр»! И удачи вам во всех сделках!

Е. Щугорева

Елена Щугорева - консультант по бизнесу, тренер по ораторскому искусству и технике речи, руководитель он-лайн школы «Оратор мастер». С ней можно связаться по электронной почте [email protected] или через группу в Фейсбуке

Несмотря на то, что рабочих мест сегодня мало, а безработных специалистов - много, каждый бизнесмен почти мечтает найти добросовестного трудоголика на малые гроши. И всё равно кадровый вопрос при избытке «предложения» на рынке труда нелёгок. Большинству работодателей и соискателей известно, что не оформленный официально сотрудник может стать жертвой недобросовестного работодателя. Но мало кто из бизнесменов догадывается, что именно работодатель сегодня вместо хищника может стать жертвой…. Оказывается, появился новый вид мошенничества, когда молодой успешный специалист с высшим образованием и богатым опытом работы может использовать букву закона против работодателя. Как, спросите Вы? ХОБИЗ.RU возьмет на себя смелость и поведает об одном из новых видов мошенничества соискателей…

Наверняка Вам знакома картина, когда по той или иной причине, принимая нового сотрудника в штат, Вы не стремитесь делать запись в трудовой книжке и заключать трудовой договор. Реже Вы могли столкнуться с соискателем, который сам просит не оформлять его официально по какому-либо благовидному предлогу. Также он высказывается против заключения трудового договора и подписания каких-либо официальных документов. Почему бы и нет, спросите Вы?

А теперь представьте себе следующую картину: проработав в Вашей компании совсем недолго, новый сослуживец подаёт исковое заявление в суд и получает от Вашей компании оплату труда, которая в несколько раз превышает сумму, оговоренную Вами на собеседовании! Что тут скажешь?

Реализация подобной схемы проста как дважды два: необходимо быть хоть чуть-чуть подкованным в трудовом законодательстве. Такие схемы обычно разрабатывает группа мошенников. Начинают с подробного плана, сбора информации о потенциальной компании-«жертве» и подборе подходящего «соискателя». Ограничения для «соискателя» на должность отсутствуют, поскольку мошенники работают с размахом: что им стоит подобрать хорошего специалиста на должность бухгалтера или менеджера по закупке, сбыту и работе с клиентами? Реально даже обычный человек, обладающий более развитой смекалкой, да имея юридическое, бухгалтерское или психологическое образование, легко может воплотить такую схему в жизнь.

ХОБИЗ.RU обращает внимание на моменты, которые должны насторожить работодателя и/или бдительных кадровиков.

Итак, необходимо «навострить уши», если новый неоформленный сотрудник подозрительно себя ведёт, то бишь любым доступным способом фиксирует свой трудодень. А именно: в обязательном порядке подписывает документы; общается с клиентами так, чтобы они его на 100% запомнили; осуществляет звонки с рабочего телефона и ведёт переписку по корпоративной электронной почте; фотографирует помещение и сотрудников; записывает на диктофон беседы с сотрудниками и руководством и так далее. Понятно, что такое поведение не может вызвать подозрение на пустом месте, поскольку все люди разные - мало ли у кого какие причуды, главное, чтобы корпоративную этику не нарушал и выполнял свои обязанности…

А для новоявленного сотрудника такие действия - ещё один шаг в реализации своего коварного плана, который провалится, если мошенник не наберёт достаточно доказательств подтверждения своей работы в организации. И это вопреки тому, что Ваши трудовые отношения не оформлены согласно требованиям законодательства.

Чтобы иметь представление о последствиях: всего за месяц «кропотливой» работы мошенник в состоянии собрать неопровержимую коллекцию фактов, железно свидетельствующих о том, что он трудился в поте лица на благо вашей фирмы. А когда придёт время «расплаты», то есть получить зарплату, мошенник заявит своему работодателю, что выплаченная сумма в несколько раз меньше той, которую оговорили на собеседовании! Реакция работодателя естественна и очевидна: удивление, возмущение, отказ и увольнение мошенника. И вот именно в этот момент «ценный кадр» ставит «непорядочного» работодателя в известность, что последний незаконно использовал его труд и собирается присвоить честно заработанный им оклад. И что помешает мошеннику с такой богатой доказательной базой шантажировать нерадивого работодателя заявлением в трудовую инспекцию, судом и всеми причитающимися наказаниями.

Навскидку можно предположить, что закон стоит на стороне работодателя: требования мошенника нелепы и безосновательны. Как он сможет доказать факт своей работы в компании, ведь никакого договора между сторонами не было подписано? Однако трудовое законодательство гласит, что в случае, если сотрудник в состоянии доказать факт работы, вся ответственность за нарушение трудового законодательства лежит на работодателе. А так как в деле участвует хорошо «экипированный» мошенник, можно быть уверенным, что доказательная база у него наверняка богата и надёжна. При таких условиях ситуация выглядит не очень обнадёживающей для работодателя: работа сотрудником выполнена, оплаты нет, более того, сотрудник уволен работодателем не по собственному желанию и согласию сторон! Чем это чревато? Работодатель обязан выплатить сотруднику кроме оплаты ещё и выходное пособие, что может вылиться в кругленькую сумму и серьёзное судебное разбирательство.

Поскольку сегодня каждый работодатель может оказаться в роли жертвы нового вида мошенничества со стороны наёмного персонала, ХОБИЗ.RU предлагает изначально занять позицию защиты, дабы заведомо предпринять меры предосторожности для сохранности Вашего бизнеса, ведь отсутствие трудовой книжки сотрудника у Вас на руках совсем не равносильно невозможности заключить трудовой договор!

Основные действия работодателя при приёме сотрудника на работу, не оформляя по трудовой и не заключая трудовой договор, следующие:

1. проверьте документы сотрудника, запросите копию трудовой, заверенной печатью организации, где сотрудник официально оформлен;
2. оформите отсрочку вступления в должность по ст. 61 Трудового Кодекса РФ;
3. в любом случае потребуйте от работника написанное от руки заявление о приеме на работу;
4. согласно ст. 198–208 Трудового Кодекса РФ оформите ученический договор на профессиональное обучение.

Эти простые и нетрудоёмкие мероприятия смогут если не оградить, то, по крайней мере, застраховать Вас от действий мошенников, которые стремятся заполучить десяток окладов за несчастный месяц работы в Вашей компании.

Специально для ХОБИЗ.RU

С точки зрения Уголовного кодекса мошенничество – это хищение имущества путем обмана или злоупотребления доверием. Мошенничество в бизнесе сейчас процветает, как и прежде. На какие уловки пускаются злоумышленники, чтобы воспользоваться доверчивостью, невнимательностью или халатностью предпринимателей?

Подделка платежки об оплате товара. Оптовый продавец оборудования из Москвы получил срочный заказ на поставку по предоплате от потенциального столичного клиента. Клиенту высылают по электронной почте счет. Через пару часов поставщик получает платежку об оплате товара. Не проверив поступление денег, поставщик отгружает продукцию. А потом обнаруживает, что никаких денег от клиента на счет не поступило.

В подобных случаях мошенники рассчитывают на небрежность продавца при проверке платежки, вызванную желанием менеджеров получить премию по результатам продаж. Как правило, такие платежки приходят в пятницу вечером, когда банки уже закрыты. Покупатель начинает активно убеждать продавца срочно отгрузить товар. Через пару дней найти его почти нереально.

А проверять поступление денег на счет перед отгрузкой продукции нужно всегда.

Перехват электронной почты. Если компания не имеет собственного почтового сервера, а пользуется бесплатными сервисами, их могут взломать и перехватить важные письма.

Столичный поставщик инженерного оборудования вел переговоры о поставке во Владивосток. Предполагалась предоплата, переговоры велись по электронной почте. Поставщик выслал счет покупателю по электронной почте. Последний уверял, что его заплатил, продукцию отгрузили, но деньги на счет поставщика так и не поступили.

Выяснилось, что покупатель получил поддельное письмо с приложенным счетом. В нем были указаны реквизиты фирмы-мошенника. Злоумышленники перехватили подлинное письмо поставщика и заменили подложным. Советую предпринимателям использовать собственный почтовый сервер, отслеживать поступление денег и проверять контрагентов перед началом сотрудничества.

Перерегистрация контрагента. Контрагент-должник предлагает вам перевести старые долги на новую фирму в связи со сменой юрлица? Традиционная смена каждые три года операционной компании в целях ухода от налоговых проверок, казалось бы, не вызывает подозрения, но может и быть сигналом, что вам не хотят возвращать долг.

Поэтому нужно проверить, что изменилось у контрагента: произошла ли смена директора, адреса, учредителей. Для этого можно воспользоваться специальными программами проверки контрагентов, которые проверят также подачу исков, блокировку счетов и т. п. Рекомендуется также потребовать поручительства по долгу от бенефициаров компании или его досрочного возврата.

Фабрикация фальшивых документов и сайтов. Пример из практики: фирма-покупатель просит большую партию товара с отсрочкой, но готова оплатить аванс в 30%. Служба безопасности, проверив ее, дает добро. Но после заключения договора аванс приходит на счет поставщика не со счета покупателя, а от физлица. Покупатель объясняет, что так быстрее и удобнее, а продавец, получивший аванс, не подозревает об угрозе. После отгрузки товара закупщик исчезает. Оказалось, что все документы и подписи покупателя на них подделаны.

Другой вариант мошенничества – некая фирма создает интернет-магазин для продажи востребованного товара по хорошей цене с отличными условиями поставки. Покупатели заключают договоры и платят авансы. Через некоторое время фирма исчезает.

Поэтому предпринимателям следует внедрить алгоритм тщательной проверки контрагентов (звонить по официальным телефонам, анализировать сайт, выяснять бенефициаров), проверять полномочия и документы подписывающих их лиц, а в случае оплаты не со счета покупателя выяснять причины.

Недобросовестное посредничество. Часто предприниматели ищут посредников для решения щекотливых административных или коммерческих вопросов. Через знакомых или в интернете они находят людей, готовых решить проблему. Оплата обычно производится наличными или через подставные компании. После аванса посредник исчезает. Совет один – не полагаться на посредников и действовать только законными методами.

Мошенничество через аффилированную фирму. Часто бизнес разделен на компанию-владельца активов и посредническую операционную компанию, которая общается с контрагентами. Такая схема часто становится причиной неисполнения обязательств посредником.

Бизнесмен заключил сделку о поставке топлива из России за границу, а для его перевозки нашел подходящее судно. Компания-судовладелец в целях оптимизации налогообложения предложила заключить договор фрахта с офшорной фирмой. Но после погрузки топлива на $3 млн на судно оказалось, что товар испорчен, поскольку судовые резервуары не были как следует очищены. Суды длились три года, и судовладелец избежал ответственности, так как формально договор был заключен с офшором.

Советы: заключайте сделки с головной компанией – владельцем активов и требуйте поручительства от бенефициаров или от самой головной компании.

Мошенничество с грузом. Нередко грузы, перевозимые автотранспортом, похищают – из-за высокой стоимости товаров, вмещающихся в фуру, и простоты способов хищений.

Обычно предприниматель заказывает перевозку груза у экспедиторских компаний, выбирая ту, которая предложит самый выгодный тариф. Но большинство экспедиторов не имеют собственного автотранспорта, поэтому под заказ ищут перевозчика с машиной. Экспедитор часто не успевает проверить своего контрагента и договаривается с ним даже без личной встречи, по электронной почте. Этим пользуются мошенники.

Уже через несколько часов после заказа груз может оказаться у аферистов, а заказчик будет спокоен, ведь он обратился к знакомому экспедитору. Груз, как правило, перегружается в нескольких местах для заметания следов. Найти его почти невозможно.

Ответственность за пропажу несет экспедитор, но у него может не хватить денег для возмещения убытков.

Поэтому следует подписывать договоры поручительства с бенефициарами экспедиторских компаний, страховать перевозки и работать только с проверенными и крупными транспортными компаниями. Также под роспись предупредите водителей, что в случае звонка от перевозчика о смене места выгрузки немедленно следует сообщить об этом по телефону заказчику и в полицию – хотя и сам водитель может состоять в группе мошенников.

Иные виды мошенничества

Мошенничество с использованием банкоматов

«Скимминг»

Мы уже упоминали скимминг выше, поговорим о нем подробнее.

Для банка-эквайрера скимминг - не меньшая головная боль, чем для несущего финансовую ответственность эмитента, тем более что зачастую эмитент и эквайрер выступают в одном лице в качестве пострадавшего. К сожалению, в большинстве случаев о скимминге эквайрер узнает последним, когда потерпевшие убытки банки-эмитенты вычислили устройство, где были скомпрометированы карты. Реже службам эквайрера или бдительным клиентам удается заметить накладки на банкоматы и ликвидировать их. Но и в этом случае карты, по которым прошли транзакции во время нахождения накладки на банкомате, подлежат блокировке и перевыпуску. Здесь платежные системы являются связующим звеном в оперативном обмене информации между банками по скомпрометированным картам.

Для противодействия скиммингу производителями банкоматов предлагаются различные антискимминговые устройства, интегрированные в картридеры (рис. 1.3), и экраны, закрывающие от посторонних глаз клавиатуру для ввода ПИН-кода (рис. 1.4).

Антискимминговые устройства делают физически невозможным установку преступниками скимминговых накладок и могут быть оснащены датчиками, останавливающими работу банкомата в случае повреждения слота картридера. Некоторые модели антискимминговых устройств оснащены функцией, называемой Jitter, - неравномерность скорости движения карты в картридере, что затрудняет считывание полосы скимминговой накладкой.

Сами банки пытаются организовать защиту своими силами: размещают заставку на банкомате или печатные плакаты с изображением, как должна выглядеть передняя панель банкомата, ставят помехи для мобильных телефонов в зоне размещения банкоматов для противодействия передаче скопированных данных по GPRS-каналу.

По данным ассоциации АРЧЕ за первые полгода 2009 г. в России зафиксировано 30 случаев скимминга. Убытки от скимминга составили в 2009 г. 771 млн руб.

Мероприятия по противодействию данному мошенничеству:

Периодический обход банкоматов техниками и службой инкассации для обнаружения любых посторонних предметов на лицевой панели;

Размещение банкоматов с учетом безопасности для клиентов, техников и инкассаторов;

Организация зоны безопасности перед банкоматом;

Оборудование банкоматов видеокамерами;

Установка антискимминговых устройств;

Размещение на заставке банкоматов фотографии штатного картридера;

Использование уникальных стикеров для опломбирования клавиатуры банкомата и панели картридера.

Снятие наличных по картам, украденным вместе с ПИН-кодом

Очень часто сам держатель карты своими действиями компрометирует ПИН-код, выданный к его карте. Проблема заключается в том, что владельцы карт не могут или не хотят запоминать ПИН-код и записывают его на самой карте, в записной книжке, мобильном телефоне или носят конверт с ПИН-кодом в кошельке. Рано или поздно это приводит к тому, что карту и ПИН-код воруют одновременно и с предсказуемым результатом: денежные средства с карты снимаются похитетелем в ближайшем банкомате еще до звонка клиента в банк и блокировки карты.

Компрометация ПИН-кода может произойти непосредственно в момент совершения законным держателем операции снятия наличных средств в банкомате или POS-терминале. Посторонний человек, «случайно» оказавшийся рядом, может подсмотреть ПИН-код из-за плеча или на расстоянии с помощью оптических приборов, а похитить саму карту для профессиональных карманников не составляет труда. С ростом количества чиповых карт и введением требования ПИН-кода по картам Maestro компрометация ПИН-кода при его вводе стала актуальной проблемой.

Для получения ПИН-кода «не отходя от кассы» мошенники могут представиться сотрудниками банка, к примеру, у неработающего банкомата, и предложить свою помощь в проведении операции. Клиента просят воспользоваться банкоматом и ввести при них ПИН-код. Далее либо владелец карты становится жертвой скимминга, либо карту банально воруют или подменяют.

«Дружественное» мошенничество

Использование карты членом семьи, коллегой или другом без разрешения владельца карты. Чаще речь идет о совершенных операциях выдачи наличных сведств через банкомат, которые оспаривает законный держатель карты. Следует отметить, что не исключены варианты сговора держателя и «друга».

По данным Национального агентства финансовых исследований (НАФИ), в России 9,9 % держателей карт передавали свою карту третьим лицам, 11,6 % - хранят ПИН-код вместе с картой, 19,8 % - теряли карту, из них 2, 29 % - утрачивают карту вместе с ПИН-кодом.

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Обучение держателей карт мерам безопасного обслуживания карт;

Оборудование банкоматов видеокамерами.

«Ливанская петля» (card trapping)

Данный вид мошенничества заключается в том, что мошенник помещает в слот картридера банкомата кусок пластиковой ленты, образующий петлю, препятствующую возврату карты. Когда у законного владельца карты не получается получить карту обратно, появляется «доброжелатель» с рекомендацией повторно ввести ПИН-код. Если держатель соглашается, то мошенник подсматривает ПИН-код «из-за плеча». Держатель карту обратно не получает, а мошенник после ухода держателя достает карту за край ленты, приклеенный на внешнюю сторону картридера.

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Оборудование банкоматов антискиминговыми накладками на картридер.

Подмена или хищение карты

При проведении операции по карте в банкомате перед тем, как карта возвращается банкоматом обратно, мошенники отвлекают держателя.

При этом карта похищается либо ее подменяют. Мошенники действуют в группе, один отвлекает, другой забирает или меняет карту. PIN-код похищенной карты подсматривается «из-за плеча».

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Обучение держателей карт мерам безопасного обслуживания карт.

«Щипачество»

Мошенничество совершает законный держатель карты. Из лотка для выдачи купюр забирается не вся пачка наличных, а лишь некоторое количество купюр из середины пачки. Банкомат захватывает оставшиеся деньги как «забытые» клиентом. До массовых случаев «щипачества» карточные процессинги отрабатывали такой возврат, как full reversal с зачислением полной суммы невыданных средств на карточный счет клиента. Инкассация банкомата, выявление недостачи и последующее расследование позволяли вычислить мошенника, но к этому моменту средств на счете уже не было, да и доказать факт мошенничества банку весьма проблематично. В настоящее время практика работы с не выданными банкоматом по разным причинам суммами предусматривает их возврат на счета клиентам только после проверки кассой результатов инкассации.

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Оборудование банкоматов видеокамерами, направленными на лоток выдачи купюр

Cash Trapping (накладки на лотке для выдачи наличных)

Мошенник размещает накладку над лотком для выдачи наличных. Конструкция накладки такова, что выданные банкоматом купюры захватываются, но держателю карты не выдаются. Когда клиент не дождавшись выдачи наличных уходит, мошенник снимает накладку вместе с задержанными денежными средствами. Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Оборудование банкоматов видеокамерами, направленными на лоток выдачи купюр.

Мошенничество, направленное на сбор информации о платежных реквизитах карт

Фишинг (phishing). Фарминг (pharming)

Электронные письма, смс-сообщения или телефонные звонки якобы от имени банка, содержащие просьбу сообщить платежные реквизиты банковской карты, ПИН-код или персональные данные клиента, носят название phishing - симбиоз английских слов phone и fishing. Метод действительно напоминает рыбалку: массовой рассылкой вбрасывается большое количество писем-«приманок», далее собираются ответы от тех, кто попался на крючок. Уязвимые места, используемые при фишинге, - человеческий фактор и несовершенство средств аунтентификации клиента банком.

Рекомендации для клиентов, как определить письмо, являющееся фишингом, следующие: банки никогда не запрашивают предоставления персональных данных карты, кроме как при личном присутствии клиента в офисе или посредством систем ДБО с обязательной аутентификацией клиента. Кроме того, текст письма может содержать грамматические ошибки, обращение к клиенту неличностное (например, «Уважаемый клиент!»), тон письма тревожный, предостерегающий возникновением проблем (например, «потерей учетных записей») в случае, если клиент не предоставит требуемую информацию.

Одна из разновидностей фишинга получила название «фарминг». Клиент, набирая в адресной строке правильный адрес интернет-сайта банка, перенаправляется на сайт, контролируемый мошенниками. Дизайн подставного сайта почти полностью копирует оригинальный банковский и содержит перечень полей для заполнения личными данными. Метод может быть использован как на компьютере клиента с помощью «троянов» (изменяется таблица соответствия DNS имен и IP-адресов), так и непосредственно на DNS сервере интернет-провайдера клиента. Клиент пребывает в уверенности, что пользуется услугами банка и безбоязненно вводит платежные реквизиты. После этого личные данные клиента становятся доступными мошенникам, а клиент перенаправляется на официальный сайт банка.

Для профилактики фарминга клиентам надлежит в обязательном порядке рекомендовать использование для доступа и совершения операций в системах ДБО только собственные персональные компьютеры с актуальной обновленной версией антивирусной программы с функциями «антихакер» и «антишпион». В противном случае нет никакой гарантии, что компьютер не заражен шпионскими (spyware) программами, собирающими персональные данные (логины, пароли), или «троянами» изменяющими параметры сетевой защиты и делающими компьютер уязвимым для несанкционированного доступа. Использовать для хранения ключевых данных USB-токенов.

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Обучение держателей карт мерам безопасного обслуживания карт, в том числе посредством систем ДБО. Клиент должен знать, что банки никогда не просят сказать или выслать им ПИН-код. Адреса сайтов банковских систем ДБО содержат признак использования защищенного канала связи https://;

Использование одноразовых динамических паролей для аутентификации клиентов.

Фальшивые банкоматы и пункты выдачи наличных

Это достаточно экзотичный для России вид мошенничества, но имеющий немало прецедентов в мировой практике. Под видом банкомата устанавливается внешне похожее на банкомат устройство - либо изготовленное кустарно, либо собранное из запчастей. В США законодательно разрешается приобретение банкоматов частным лицам для получения комиссионного дохода, чем также пользуются мошенники. В любом случае устройства устанавливаются с одной целью: скопировать магнитную полосу и ПИН-код.

В Турции зафиксированы неоднократные случаи компрометации реквизитов карт туристов в так называемых Post-office - конторах, предлагающих выдачу наличных по банковским картам с минимальной комиссией за операцию. Также надлежит избегать предложений со стороны торговцев обналичить денежные средства через POS-терминал, предназначенный для оформления покупки.

Мероприятия по противодействию мошенничеству:

Обучение держателей карт мерам безопасного обслуживания карт, в том числе использования банкоматов и пунктов выдачи наличных за границей, принадлежащих местным официальным кредитным организациям. Расположение банкоматов и банковских офисов можно заранее узнать на сайтах банков или сайтах международных платежных систем.

Мировая практика противодействия мошенничеству показывает эволюционный характер развития мошеннической активности: наряду с появлением новых видов совершенствуются и адаптируются к новым условиям и старые. Мошенничество - динамичный процесс, требующий постоянного анализа и оперативного принятия ответных мер со стороны банковского сообщества. Однако к настоящему времени средства, которыми располагают банки для защиты своей эмиссии карт с магнитной полосой, оказались исчерпаны. Тяжелые финансовые и репутационные последствия, которые несет за собой скимминг, заставляют платежные системы, кредитные организации и их вендоров работать над продвижением технически совершенных EMV-технологий. Наработана достаточно убедительная статистика, показывающая смещение мошеннической активности от массово переходящих на микропроцессорные карты европейских стран в развивающиеся рынки Восточной Европы, России и страны Азиатского региона. Также благодаря модернизации банкоматной и POS-терминальной сети с поддержкой EMV произошло смещение объемов мошенничества в область транзакций CNP. Обратной стороной медали стало увеличение числа случаев компрометации ПИН-кода при его более частом использовании. Этот пример показывает, насколько важен комплексный подход в решении вопросов обеспечения безопасности, учитывающий интересы и возможности всех участников рынка.

В то же время североамериканские эмитенты не спешат в большинстве своем мигрировать на чип, разительного удешевления EMV технологий за последнее десятилетие также не произошло. Можно с большой уверенностью говорить, что и в следующие десять лет карты с магнитной полосой, а также гибридные (с магнитной полосой и микропроцессором), не уйдут со сцены. Это означает, что вопросы безопасности карточного бизнеса для всех его участников останутся по-прежнему актуальными. Как уже говорилось, самостоятельные действия отдельно взятой кредитной организации или процессингового центра по обеспечению собственной безопасности сильно ограничены. Именно поэтому платежными системами разработаны и активно лоббируются меры, направленные на коллективную защиту всех участников индустрии безналичных платежей. Речь идет о единых стандартах платежных систем VISA Inc. и MasterCard Worldwide, определяющих требования по информационной безопасности и средства контроля за их повсеместным применением. Основной стандарт - Payment Card Industry Data Security Standard (PCI DSS), будет подробно описан в данной книге профильными специалистами. В завершение главы - обобщающий итог исходя из опыта защиты от мошенничества для банка-эмитента и банка-эквайрера.

Практические меры комплексной защиты банка-эмитента

1. Действующая политика обеспечения безопасности эмиссии карт, устанавливающая обязанности и полномочия всех задействованных в процедурах выпуска и обслуживания банковских карт подразделений банка по защите от мошенничества, распределение зон и степени их ответственности.

2. Действующие процедуры проверки клиентских заявлений на выпуск карт.

3. Действующие регламенты по безопасной транспортировке, хранению, выдаче карт и ПИН-конвертов, уничтожению невостребованных карт и ПИН-конвертов. Обеспечение условия раздельной доставки и хранения карт и ПИН-конвертов. Пересылка карт только в заблокированном от использования виде.

4. Контроль и бухгалтерский учет заготовок карт, а также изготовленных, выданных и уничтоженных карт.

5. Соответствие процедур key-management, персонализации карт, печати ПИН-конвертов, хранения заготовок карт требованиям и стандартам международных платежных систем.

6. Использование систем он-лайн мониторинга авторизационного трафика с возможностью анализа и принятия решения по подозрительным операциям с целью минимизации рисков (отказ в авторизации, блокировка карты, установление лимитов по операциям).

7. Использование систем мониторинга транзакционной активности по клиринговым сообщениям, в том числе сообщениям претензионного цикла, и принятие решения по подозрительным операциям с целью минимизации рисков (блокировка карты, установление лимитов по операциям).

8. Мониторинг оповещений международных платежных систем (Security bulletins, Fraud Reporting: SAFE, FRS).

9. Обязательное обучение держателей карт правилам безопасного хранения и использования карт. Бесплатное предоставление держателям карт средств самостоятельного контроля операций (смс-информирование).

10. Обязательное обучение сотрудников банка, задействованных в процедурах выпуска и обслуживания банковских карт, мерам по защите от мошенничества.

11. Перевод эмиссии на микропроцессорные карты с правилом обслуживания Chip&PIN, поддержка протокола 3D Secure на стороне эмитента.

12. Страхование рисков карточного бизнеса банка от мошенничества со стороны третьих лиц.

13. Блокировка и перевыпуск скомпрометированных карт банка.

Практические меры комплексной защиты банка-эквайрера

1. Действующая политика обеспечения безопасности терминальной сети для обслуживания карт, устанавливающая обязанности и полномочия всех задействованных в процедурах развития и эксплуатации терминальной сети подразделений банка по защите от мошенничества, распределение зон и степени их ответственности.

2. Действующие процедуры проверки заявлений ТСП перед заключением договоров.

3. Периодическая инспекция ТСП - посещение сотрудника банка, проверка на соответствие характера деятельности ТСП заявленному в заявлении.

4. Использование систем он-лайн мониторинга авторизационного трафика с возможностью анализа и принятия решения по подозрительным операциям с целью минимизации рисков (отказ в проведении операции, блокировка терминала).

5. Использование систем мониторинга транзакционной активности по клиринговым сообщениям, в том числе сообщениям претензионного цикла, и принятие решения по подозрительным операциям с целью минимизации рисков (блокировка терминала, блокировка ТСП).

6. Организация мониторинга программной, аппаратной и коммуникационной составляющих банкоматной сети на подверженность мошенническим воздействиям.

7. Соответствие процедур key-management требованиям международных платежных систем, криптозащита информации, передаваемой через публичные коммуникационные сети.

8. Мониторинг оповещений международных платежных систем (Security bulletins, Fraud Reporting: SAFE, FRS, RIS, NMAS, MATCH).

9. Поддержание базы данных ТСП, договоры с которыми были расторгнуты или заявления на обслуживание в банке были когда-либо отклонены.

10. Поддержка протокола 3D Secure на стороне эквайрера, поддержка EMV в банкоматной и POS-терминальной сети.

11. Обязательное обучение работников ТСП правилам приема и обслуживания банковских платежных карт, стандартам безопасности международных платежных систем, выявлению и пресечению попыток использования поддельных и украденных карт. Разъяснение правовой ответственности за соучастие в мошенничестве с платежными картами, персональной ответственности работников ТСП за соблюдение правил банка и УК РФ.

12. Обязательное обучение сотрудников банка, задействованных в развитии и эксплуатации терминальной сети, мерам по защите от мошенничества.

13. Страхование рисков карточного бизнеса банка от мошенничества со стороны третьих лиц.

14. Выполнение требований стандартов безопасности карточных систем PCI DSS.

Уголовная ответственность за преступления в сфере банковских карт

Потери в сфере платежных банковских карт

По нашим оценкам, основанным на анализе данных платежных систем, в 2009 г. потери от криминальных посягательств на финансовые средства в сфере оборота платежных карт во всем мире составили порядка 7 млрд долл. США, в то время как в 2007 г. эти потери составляли 5,8 млрд долл.

Во многих странах уделяется большое внимание данной проблеме, созданы специальные полицейские подразделения, нацеленные на борьбу с преступлениями в этой сфере. В данном разделе произведен анализ уголовного и уголовно-процессуального законодательства Российской Федерации, судебно-следственной практики, а также обобщен практический опыт структур банковской безопасности.

По данным МВД РФ, потери в сфере банковских платежных карт в 2010 г. составили всего 9 млн руб., в 2009 г. эта цифра составляла 63 млн, а в 2008 г. - 24 млн руб. Однако данные МВД РФ дают далеко не полную картину финансовых потерь. Получить же достоверные цифры потерь в сфере платежных банковских карт в Российской Федерации довольно сложно. Центральный банк такую статистику не ведет.

Дело в том, что полной информацией о фактах хищения денежных средств с банковских карт владеют только сами банки. Для того чтобы собрать статистику по всей стране, необходимы какие-либо механизмы. У ЦБ РФ, таких механизмов нет - он ничем не может заинтересовать кредитные организации с целью предоставления информации и при этом абсолютно не может контролировать операции по банковским картам с целью проверки предоставляемых данных. В отличие от ЦБ РФ международные платежные системы имеют в своем распоряжении механизмы получения информации о потерях в банках и давно ведут такую статистику. В России в 2009 г. 88,1 % оборотов по банковским картам составили карты международных платежных систем VISA (61,6 %) и MasterCard (26,5 %). Однако сведения эти носят конфиденциальный характер и крайне редко разглашаются платежными системами. На постоянной основе доступ к этой информации имеют сотрудники банков членов международных платежным систем.

Для определения суммы потерь в сфере банковских платежных карт авторами была использована следующая методика:

Данные платежных систем VISA и MasterCard (в долларах США) складываются между собой;

На основе данных ЦБ РФ вычисляется доля этих двух крупнейших систем и остальных участников рынка;

Сумма потерь увеличивается пропорционально, но при этом считается, что остальные платежные системы несут потери только по украденным и потерянным картам (предполагается, что потери по поддельным картам и в сети Интернет отсутствуют);

Вычисляется среднегодовой курс рубля к доллару США и пересчитывается общая сумма потерь в рублях.

Данная методика имеет свои минусы и погрешности. Потери международных платежных систем делятся на эмиссионные (потери по картам эмитента) и эквайринговые (потери в терминальной сети эквайрера - ATM, ТСП). Поэтому, с одной стороны, если хищение произошло по российской карте на территории России, то сумма потерь будет учтена как по эмитенту, так и по эквайреру; с другой стороны, если и эмитент и эквайрер - одно лицо, то скорее всего сумма потерь совсем не попадет в отчеты. Несмотря на это более точной методики определения потерь по России авторам в настоящий момент неизвестно, в то же время с ее помощью достаточно хорошо просматривается динамика изменения потерь (табл. 1.1).

Полученные данные, основанные на информации платежных систем (ПС), сравним с данными МВД РФ (табл. 1.2).

В результате сравнения получим, что латентность (скрытость) хищений составляет порядка 95 %, т. е. из похищенных в 2009 г. по банковским картам россиян или в банкоматах, торгово-сервисных предприятиях 989 млн руб. МВД РФ разыскивало только 63 млн, остальные 926 млн руб., или 33 млн долл. США, были безнаказанно присвоены криминальными элементами. При этом информация о преступлениях до правоохранительных органов не дошла, следовательно, не были возбуждены уголовные дела и злоумышленников никто даже не искал. Если принять во внимание, что в Интернете готовая к использованию поддельная банковская платежная карта стоит в среднем 100–200 долл. США, а похитить с ее помощью можно 1–3 тыс. долл., то получается, что криминальный кардерский бизнес становится очень прибыльным и при этом достаточно безопасным (безнаказанным). Невольно вспоминаются слова Карла Маркса о том, что ни один капиталист не остановится перед совершением любого преступления, если прибыль будет составлять 300 %. Поэтому криминальный мир давно обратил свое внимание на банковские карты. Очень часто имеет место трансграничная преступность, правоохранительные органы во многих странах, в том числе и в России, сталкиваются с международными преступными сообществами.

Чтобы противостоять такому мощному криминальному натиску, в стране должна быть построена четкая система противодействия преступным посягательствам, включая законодательную, судебную, исполнительную (правоохранительные органы) ветви власти, коммерческие структуры (банки, процессинговые центры, платежные системы). К сожалению, приходится констатировать, что в России в настоящий момент такой системы нет.

В настоящий момент, по данным за 2009 г., в мире наиболее распространены следующие виды хищений в сфере платежных карт:

1) осуществление операций без физического присутствия карты (интернет-платежи) - 41,08 %;

2) операции с использованием поддельных карт - 34,16 %;

3) операции с использованием утраченных (украденных, потерянных) карт - 19,44 %.

Таким образом, на данные виды хищений в общей сложности в мире приходится 94,68 % преступлений.

В России картина карточных потерь несколько иная. Потери от операций без физического присутствия карты составляют всего 2–3 % (это, вероятнее всего, можно объяснить недостаточной развитостью интернет-торговли), а вот потери в банкоматной сети в 2009 г. составили 38 % от всех потерь. Таким образом, наиболее безопасный с точки зрения технологии банковских карт вид операций - снятие наличных денежных средств в банкоматах - в России по уровню потерь практически соответствует мировому уровню потерь от наиболее рискованных операций в сети Интернет. Соотношение эмиссионных и эквайринговых потерь в 2009 г. составляло 41 и 59 % соответственно (банкоматные потери: 38 %, 62 %). В 2010 г. имеет место тенденция к еще большему увеличению доли эквайринговых потерь - до 70 %. Это говорит о том, то Россия стала благоприятной страной для использования поддельных банковских платежных карт. Наиболее значимые условия, которые этому способствуют, - неэффективность правоохранительной системы и неготовность эквайринговой сети российских банков к приему микропроцессорных (EMV) карт. Количество терминалов (АТМ, POS), способных обслуживать EMV-карты международных платежных систем, в 2010 г. составляло около 65 %, количество EMV-карт - 50 %. Данное положение хорошо характеризует средняя сумма одной мошеннической операции в мире и РФ (табл. 1.3).

Как видно из табл. 1.3, цифры по России практически в два раза выше, чем общемировые.

Несмотря на относительно высокие цифры потерь от незаконных операций в сфере платежных банковских карт, международные платежные системы не очень обеспокоены данным вопросом в России, так как в общемировых потерях доля России составляет менее 0,5 %. Безусловным лидером по данному показателю являются США - более 40 % и Европа - более 30 %.

Из книги автора

Виды мошенничества для кредитной организации - эмитента Утерянные/украденные карты (Lost/Stolen cards)Значительная часть утерянных или украденных карт впоследствии используется злоумышленниками для совершения преступлений. Этот вид мошенничества, имеющий более чем

Из книги автора

Виды мошенничества для эквайрера Предприятия, регистрируемые для совершения мошенничестваЦелью мошенничества является регистрация предприятия в банке на услугу «Торговый эквайринг» с открытием расчетного счета или перечислением на счет в другом банке, совершение

Из книги автора

Часть I. ПРИРОДА МОШЕННИЧЕСТВА Нашу книгу мы разделили на пять частей - часть I «Природа мошенничества», часть II «Выявление случаев мошенничества», часть III «Расследование случаев мошенничества», часть IV «Предупреждение мошенничества» и часть V «Разработка общей

Из книги автора

ДОВЕРИЕ КАК НЕОБХОДИМЫЙ ЭЛЕМЕНТ МОШЕННИЧЕСТВА Доверие - один из главных моментов в любом жульничестве, обмане и мошенничестве. Так как само это слово происходит от слова «вера», то нельзя никого обмануть до тех пор, пока обманутый не будет верить, доверять жулику. Мужья

Из книги автора

ТИПЫ МОШЕННИЧЕСТВА __________________ Мошенничество, включающее в себя обман, может принимать различные формы. Мы часто подразделяем случаи мошенничества на шесть типов. Первый из них - это растрата или хищение со стороны наемного работникаnote 1. В этом случае наемные работники

Из книги автора

НАИБОЛЕЕ ТИПИЧНЫЕ ВИДЫ МОШЕННИЧЕСТВА СО СТОРОНЫ НАЕМНЫХ РАБОТНИКОВ Воровство наличности из кассы Воровство чеков Использование наличности не по назначению Фальсификация кассовых книг Фальсификация сумм на банковских счетах Подделка чеков Использование

Из книги автора

Часть II. ВЫЯВЛЕНИЕ МОШЕННИЧЕСТВА Процесс выявления мошенничества включает в себя такие мероприятия или действия, которые предпринимаются в целях обнаружения фактов, свидетельствующих о совершении афер, злоупотреблений или других неблаговидных деяний. К процессу

Из книги автора

Некоторые распространенные виды злоупотреблений и мошенничества В данном разделе мы рассмотрим, к каким видам злоупотреблений и мошенничества прибегают чаще всего работники российских предприятий и организаций.Злоупотребления менеджеров департаментов и отделов